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  第619章 明立保险基金制（上）

  刘行能够做出这些全面、细致入微的计划，当刘行第二次短暂停话时，赵金珠忍不住又在心中暗道：知民情着得民心，得民心者得天下。刘哥哥这一系列的新策令一出，天下下民心只怕是会更加归于他身。

  数千年来，这天下间看上去像是一个有一个强者在主宰着江山。看似那些强者翻云覆雨的时候，事实上真正主宰这一切的正是民心。

  万民归心于刘哥哥，看来我不需要再为刘哥哥多担忧，反而真该是为我父兄去多担心了……

  “太、太傅，您这一套新策出来，似乎将是朝廷勾调大笔的钱粮才能确保此策通行，这似乎、似乎……”赵金珠暗想的同时，卢明韬却将问题重新转移、想起资金的来源问题。

  听到他的疑问，刘行淡淡一笑：“你该记得，我之前是决定建立一个农业发展扶持会吗？在那确定农发会的时候，事实上我已经在想一种全新的融资、管理和使用资金的形式。就在现在，我已经初步想好，我说你来记我这保险基金的筹建与各项规则吧！”

  一言才落，刘行立即将自己想好的决定再次娓娓道来。

  这新决策是建立保险基金，将如今所有保险行、号全部改用基金形式去经营与管理。

  在基本定义上，刘行是这样确定的：保险基金是社会后备基金的一种特殊形态，从经济范畴的本质属性上考察，它与其他形式的后备基金在性质上是互异的。

  财权集中的国家后备是国家凭藉政权的力量强制参与国民收入的分配和再分配形成的，是无偿的，体现以国家为主体的分配关系。

  财权互助的后备基金是一种合伙出资的共同体共同出资形成的，虽然在合伙人之间存在权利与义务关系，但他们之间不存在商品交换关系。

  自保形式的后备基金则是一种自担风险的财务处理手段。

  而保险基金则是体现着保险人与被保险人之间的以等价有偿为原则的商品交换关系，。可以说保险基金是以等价有偿原则而建立的一种后备基金。

  北朝当今是财权集中型的国家，但又不是完全集中。所以在建立保险基金时，当采取的是大部朝廷出资、商家承担其中另外一大部分的资金投入。只给百姓以少数的资金投入压力。

  具体的比例是朝廷每年拿出税赋收入的两成直拨调入皇家保险基金中去，作为全国保险、保障的基本储备资金，但当基金中朝廷的本金达到黄家驹保险基金会总资金的四成时便不再增加投入。

  商家投入的资金，也要一直保持在四成左右。商家投入的资金。将用作全国保险、保障的及基本运作资金去使用。

  而百姓投保、缴纳的资金，则作为支出、保障的资金去使用。事实上，就是尽力做到取之于民、用之于民，在保险事务中不再从民间为基金或朝廷谋求利润。

  在皇家保险基金会之下，所有保险行当的从业商家。必须都在一年之内改变机制、在其商户中建立起各自的保险基金会来确保其资本的稳固、运作的稳健与发展的充足后备金。

  商户的保险基金必须具备以下四种特性：第一种是资金使用专用性，只能在保险、保障范畴之内去使用、勾调资金，不得直接用作开矿办厂、建铺设行等事务上。

  第二种是必须有严谨的契约性，从资金入会到中转、从中转储备再到支出使用上必须严格遵守契约去使用。

  第三种特性是互助性为主，保险、保障是社会互助性行当，其基金也必须在建立之初便以明确地条条框框确定好这个基本准则。

  第四种，便是所有的基金必须建立在未来成立的皇家银行，而不能是在那些官督商办、私人银号钱庄中。

  除去银行给予的利息作为基本之外，保险基金需要进行信贷性质的投资去寻求利润、以求在急性慈济、互助、保障与保险性质的同时基金可以有序、逐步地发展壮大，变得更加充实。

  除此之外。保险基金的信贷性必须从两个方面体现出来：其一是储蓄险中的储金部分，其二是保险基金中的总准备金部分。

  保险基金日后会逐步改变财源，发展到一定规模后将分作明确地三大板块。第一板块是公共部门保险费支出，共将分作以下几大项和小项。

  第一大项的来源公共部门保险费支出的来源。公共部门一般指各级衙门、官办社团组和官督商办的商户，其经费来源是户部拨款。

  第二大项是公共部门保险费支出的对象，其中第一小项是公共部门商业保险费的支出，第二个小项是公共部门社会保险费支出。

  第三个大项是公共部门保险费支出的性质公共部门上述两项保险费支出，应被认为是朝廷度支中的公共消费部分。

  未来不管社会制度如何，这部分支出不是为了满足公共需要就是为了“官办济贫”事业，对促进社会安定发挥着积极作用。

  第二个板块将被固定在国人个人保险费的支出上。这个板块上将分作三大项和若干小项。第一个大项是.国人个人保险费支出的来。

  第二个大项是国人个人保险费支出的对象，其下共分四个小项。其一是国人个人财产及附加险支出，其二是国人个人人身保险支出。其三是国人个人社会保险支出，其四是居民个人职业责任险支出。

  第三个大项是国人个人保险费支出的性质其下共分为三个小项。其一是纯消费性支出，其二是储蓄性支出。其三是工资税性质的支出，其四是营业成本性的支出。

  第三大资金来源的板块，将是商户板块，也就是商户在雇佣人员时承担其雇工商家该给付的保金那一部分资金。在这一板块地资金中，也将分为三大项和若干个小项。

  第一个大项是商户保险费支出的来源。商户保险费支出来自于企业净增价值，所雇员工的一部分剩余劳动是商户保险费的源泉。

  由于商户是以收抵支的经济核算单位，保险费支出在成本中列支，由经营收入补偿。

  第二个大项是企业保险费支出对象，将分做两个小项，其一企业财产保险和责任保险支出，其二是企业社会保险费支出。

  第三个大项是企业保险费支出的性质，将分作三个主要细化后的小项：其一纯消费性支出，其二储蓄性支出和其三不追加商品价值的非生产费用(未完待续。如果您喜欢这部作品，欢迎您来起点（）投推荐票、月票，您的支持，就是我最大的动力。手机用户请到m.阅读。)(未完待续。)

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  第620章 明立保险基金制（下）

  “太傅您的意思是，以后所有的商户都必须要承担其所雇佣之人的保险金中很大一部分了？”当刘行第三次短暂停住话低头去沉思时，卢明韬有些惊愕地问道。

  微微点了点头，刘行道：“不错，商户承担一部分、朝廷承担一部分，这是基本的准则、量比也是与皇家保险基金会额度相近的。”

  “那……”

  话到嘴边，本身就是商贾之家出身的卢明韬话到嘴边却没有马上说出来。

  见到他那副样子，刘行又是微微一笑道：“那什么？你是想说这是不是会增加商户的经营成本，陡增许多商户的开支。是不是还想说，那商户们如果不缴那部分保险金，我又能怎样？”

  不知道刘行虽然不能施展法术，但读心术那是仙踪锁上的外来法术、仍然可以让刘行自由驾驭和使用。

  闻言再次面露惊色，卢明韬大惊之中道：“太傅，您、您怎地知道属下心中所想了？”

  还是微笑着，刘行道：“做人做事，不能只是站在一个角度上去看要做的那件事。你是商贾之家出身，我也曾游历天下结交了不少的商人做朋友。换位思考，以我当初结交的那些朋友所在角度去想一想，你能想到的这些我自然也就都能想到了。”

  换位思考，这个名词很新鲜却很浅显易懂。

  当刘行这些话说完之后，卢明韬恍然道：“哦，原来太傅您早年游历天下时，已有许多商人做朋友，倒是属下孤陋寡闻了。可是既然太傅您能想到这些，为何还要这样决策呢？您不担心适得其反吗？”

  耳听其言，刘行微笑变成了阴冷的笑：“适得其反？哼哼，小爷只是让那些商人拿出其利润的二十分之一左右去承担所雇之人的保险金，如果这还想来与我唱一场对台戏，那小爷岂能容其继续活在这世间？“

  话语稍做停顿。刘行旋即又道：“况且这天下黑心商人有，但绝非商户中绝对的主流群体。给雇工多大的恩惠，便能让雇佣更卖力、甚至是为其卖命的道理如果都不懂，那个商户也不会是个很富有的商户。”

  话到此处。刘行双眼注视上卢明韬，继续道：“你自己想一想我说的这在不在理？你家的雇工如果对你父亲没有感恩之心，反而终日背后怨恨。那些雇工做事的时候没事就给你‘不小心’一下，是你父亲扣他的工钱对他损失大，还是他那个‘不小心’给你家产业造成是损失大呢？”

  “光脚不怕穿鞋的。雇工就是天下最大的一群光脚的，商户就是那群穿鞋的。穿鞋的永远别真去小觑、看不起光脚的，小心那些光脚板子今天给你扛活的人未来一翻身，直接将你打入十八层地狱去。”言至最后，刘行的脸色完全变成了一副冷若冰霜的样子。

  眼见耳听此情此景，卢明韬轻轻地点了点头：“我明白了，太傅不担心的最大原因是天下大多数商人是不会在意那二十分之一利润用到收买雇工人心上去的。因为投入小于产出，付出小于回报，真是不会有很多人反对。”

  见他都想明白了，刘行马上恢复平常面色。郑重地道：“你都能想明白，相信其他更多比你还要精明万分的商人也都可以想得明白。好了，继续来。我说、你记……”

  话一停，刘行旋即便继续说出了自己对保险基金的深入规定来。

  按照刘行的想法，保险金的构成需要由四大部分组成。其一是保险商户自有资本金，保险行、号的自有资本金，包括注册金和商户私储金。

  其二是非寿险责任准备金，其中包括保费准备金和赔款准备金两部分。赔款准备金包括：未决赔款准备金、已发生未报告赔款准备金和已决未付赔款准备金以及总准备金。

  其三是寿险责任准备金，其四是保险保障基金。

  保险金的运用，也必须坚守一定的准则。保险基金运用即保险商号、商行运用闲置的资金进行各种形式的投融资以增加盈利的行为。

  其中必须坚守的。是三大基本原则。第一是安全性原则，第二是收益性原则，第三是流动性原则。

  这三项基本原则是互相联系、相互制约的，收益是保险基金运用的目标。但又往往与安全性和流动性发生矛盾。

  由于组织经济补偿职能是保险公司的首要职能，融资职能为其次，所以，保险行经营的特殊性决定了资金运用首先要保证安全性和流动性，在此基础上追求收益以增加利润。保险基金运用的形式将主要确定为五种通途，第一种是用作购买债券。第二种是投资商户的股权，第三种是投资不动产、诸如房产和田产等产业上去。

  第四种是进行放贷的信贷金，第五种则是作为存款形式存放到朝廷指定的银号、钱庄或未来的皇家银行中去赚取更多的利息。

  保险基金除了上述运用形式外，还可用来投资各类基金、同业拆借、黄金白银私储私存等低风险的牟利用途上去。

  保险金的运用上，必须坚守一定的基本原则。保险基金的运用虽然有其必要性和可能性，然而要把这种可能性变为现实性，还需要具备一定的条件。

  这种条件主要有：市场条件、朝廷给予的政策条件、人员环境形成的人才条件和商户经营中形成的管理条件。

  而保险金运用到全方位的社会活动中，其意义将在于促使保险业务既成为聚积资金的手段，又实现组织经济补偿的目的。能够缓解保险费率与利润之间的矛盾的同时推动保险行当积极开发更多业务。

  总之，保险行当两大基本业务相互渗透、互动发展的宏观效应归根到底是体现在：第一，商户和个人能够以最小的保费支出获得尽可能大的保险保障；第二，尽可能大地聚积保险基金并使之转化为生产建设基金。

  从而，保险行当组织经济补偿这一特有功能得到更充分发挥。(未完待续。)

  第621章 立法去建公储金

  每个人的身处角度不同，看待同一件事情的感觉也会不同。站在山顶上的人，看着山脚下的人有如蝼蚁。

  站在大海边上的人，看着海里的船远的像是一偏偏风浪中飘零的树叶，看到近处的海船是恍如见到了海上楼宇一般惊叹。

  当一连串的保险基金想法说完后刘行又一次低下头去深思起来时，一旁的赵金珠却出神地望着刘行，心中暗忖道：一整套的资金储备，他都是在意图将商户的自己长期储存到那个还未成立的皇家银行中去，这是刘哥哥在抓天下人钱袋子的手段吗？

  如果是那样的话，父兄归位以后怕是更拿他没办法了。因为只要这一套保险基金的机制建立起来，再慢慢去完善以后。

  无论日后谁做皇帝，只要无法控制咨议会、只要不能改变现在刘哥哥定下的这些规则，那么刘哥哥便能随时从必然会控制在他手上的皇家银行中大笔资金给他的政敌以强大的金钱攻击。

  人，可以不为权利所动，但这尘世间又有多少人不为钱所动。一旦天下之财最大的一部分掌控在刘哥哥的手上了，也就意味着日后这天下没有不能被他收买的人。

  父皇呀、皇兄呀！希望你们日后别真的与刘哥哥为敌，不然的话我真不希望看到你们复位再被朝臣与万民联合起来推下龙椅的那一天呀……

  赵金珠开始为她父兄担忧的时候，策马立在旁边的卢明韬心底却在做着另外一番盘算：如此一个庞大的基金机制建立起来以后，以太傅之思、必是在极短时间内用法令强行推行到十省每一家商户中去。

  一旦这中基金的体制展开了，也就是说日后我家那些商铺中的雇工都不用再担忧老来只能靠朝廷的福利金去保障了。

  即便是未来某一天改朝换代，只要这些保险行不倒闭，那些雇工都能一直有稳固的保障金来源。

  相信即便真有改朝换代那一天，也没有哪个当权者会去改变这种绝对是一举多得、能快速收伏万民之心的好制度。

  只要这种制度一直存续下去，那我家日后在出现雇工受伤意外时，因为帮着雇工缴纳了那微不足道的保险金，也完全可以将其以后的生老病死理直气壮地推给保险行去了……

  这就是身处不同位置的两个人。对待同一件事的想法。刘行相信，其他角度上来看这保险基金这件事情的人，也都会因其所处角度的不同有不同的看法。

  但别人怎么想，后世里成功的事。刘行坚信只要自己坚定地去执行绝没有失败的可能。

  想要确保这件事未来在去做的时候更加完善，那么另外一种机制也必须建立起来。

  想到此处，刘行再次抬起头望向了卢明韬，开口又说出了一套机制来。

  这种机制，是后世里很普遍的一种法定机制。那便是公积金机制。只不过在当今这个天下，去谈十分完善的公积金政策那是纯粹扯淡。所以，刘行只能将其称为商户公储金。

  不能完善，也还是要建立起来。刘行是这样给这种体制定义的：商户公储金是指商户为增强自身财产能力，扩大生产经营和预防意外亏损依法去从商家利润中提取的一种款项，不作为股利分配的部分所得或收益。

  其实主要用途用于弥补公司亏损、扩大公司生产经营、转增商家资本。

  在商户公储金之中，将设定出住房公储金。住房公储金制度实际上是一种住房保障制度，是住房分配货币化的一种形式。

  住房公储金制度将作为日后律定的重要的住房社会保障制度，具有强制性、互助性、保障性。

  商号、商铺、攻防等商家和雇工个人必须依法履行缴存住房公储金的义务。雇工个人缴存的住房公储金以及商户为其缴存的住房公积金，实行专户存储。归雇工个人所有。

  还会设定一种法定公储金，亦看称之为强制性公储金，是指按照律定的比例必须提取的公储金。

  第三种则是要建立任意公储金，又可称之为任意盈余公储金，是指根据商户自行订立的内部章程或股东决议于法定公储金外自由提取的公储金。

  商户的公积金来源有以下几项：一是每年从税后利润中按比例提存部分法定公储金；二是股东决议后提取的任意公储金；

  三是商户经过若干年经营以后资产重估增值部分；五是商户从外部取得的赠与资产，如从朝廷、境外部门及其他商户等处得到的赠与资产。

  商户分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入商户法定公储金。商户法定公储积金累计额为公司注册金的百分之五十以上的，可不再提高存入。

  商户的法定公储金不足以弥补上一年度公司亏损的，在依照规定提取日后法定出来的公储金和日后法定出来的公益金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

  商户公司的公储金用于弥补商户的亏损。扩大商户生产经营或者转为增加商户资本。股份来源过多的商户需经股东大会决议将公储金转为资本时，按股东原有股份比例派送新增股份。

  但日后的法定公储金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于注册金的百分之二十五。